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无票收入

准确的说法叫,无票视同销售,如自己用的原材料等.没有发票,这种情况要收入,要交税.

虽然你上月已经结账,但这笔帐你在当月做也行,因为不跨年度,所以不涉及以前年度损益科目.具体分录如下:第1支单 借:现金(或银行存款) 贷:主营业务收入(或其他业务收入) 贷:应交税金-增值税 第2支单 借:应交税金-增值税 贷:现金(或银行存款) 月底正常结转成本和利润就行.

一般纳税人的无票收入,按照没有开票销售或者服务产生的收入交税就可以了.

不开发票的收入与开发票的收入一样处理.没有发票做原始凭证,可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证 收据一般用在收到款项时做为原始凭证 报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可.举例:销售一批货物,确认共应收款项1万

无票收入,就是指客户不要票的收入,这种收入以后是不用再开票的.1、收入入账不是按有票和无票入账的,而是按每一笔业务入账的.无票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入,再乘0.17记入应交税金-应交增值税-销项税.2、无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口,这样做是正规做法,税局当然欢迎,更谈不上要去找你的麻烦了.3、无票收入入账前,应确认清楚,对方是否在今后会要发票,确认需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.当然,确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时,可以先冲销入账时的记账凭证,再开票重做收入,成本不用处理.但是,税控系统内要做适当调整,冲减无票收入,增加开票收入.

1、收入入账不是按有票和无票入账的,而是按每一笔业务入账的.无票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入,再乘0.17记入应交税金-应交增值税-销项税.2、无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口,这样做是正规做法

1、无票收入要确认当期收入进行账务处理及缴纳税款.无票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入,再乘0.17记入应交税金-应交增值税-销项税.2、无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口,这样是正规做法.3、无票收入入账前,应确认清楚,对方是否在今后会要发票,确认需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.当然,确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时,可以先冲销入账时的记账凭证,再开票重做收入,成本不用处理.但是,税控系统内要做适当调整,冲减无票收入,增加开票收入.

发生的正常销售而客户没要发票,就视为无票销售,无票销售是正常的销售,与有发票的销售一样处理,正常反映收入并计算销售税金;增值税申报时,在附表一上有个“无票销售”字样,在这里填好相关数据,就可以申报了;因为无票销售是正常的申报,所以,以后不再补开发票,如果再开的话,就要重复纳税.

无票收入,与开票收入,在账务处理上没有任何差别.无票收入,仅是顾客购买时,因无需发票(比如有顾客去超市买了一盒烟),税务上是可以不开发票的,但是收入要申报纳税. 确认收入时会计分录为: 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费应交增值税(销项税额) 结转成本的会计分录为: 借:主营业务成本 贷:库存商品

不对.无票收入的分录入账,要和开票收入一样.你看你的分录,这样操作,增值税岂不是要留借方余额?增值税是价外税,不管是有票还是无票,该税款都应该先从收入中剔除.价内税和价外税的账务区别就是,价内税全额做收入,税款做成本费用;而价外税,则先从收款中分离出收入和税款(即税款直接从收入中剔除)

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